Аб прыняцці пастановы Міністэрства фінансаў Рэспублікі Беларусь ад 5 сакавіка 2015 г. № 12 «Аб некаторых пытаннях ажыццяўлення ўнутранага кантролю»
Департамент по ценным бумагам Министерства финансов Республики Беларусь информирует, что в Национальном реестре правовых актов Республики Беларусь 14 апреля 2015 г. № 8/29803 зарегистрировано постановление Министерства финансов Республики Беларусь от 5 марта 2015 г. № 12 «О некоторых вопросах осуществления внутреннего контроля» (далее – Постановление № 12), которое вступает в силу с 25 апреля 2014 г.
Постановление № 12 разработано на основании проведенного анализа изменений законодательства по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения (далее – предотвращение легализации доходов), внесенных Законом Республики Беларусь от 30 июня 2014 года «О мерах по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, финансирования террористической деятельности и финансирования распространения оружия массового поражения», публикаций Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (ЕАГ) и Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ), а также обращений лиц, осуществляющих финансовые операции, деятельность которых контролируется Министерством финансов Республики Беларусь, касающихся вопросов предотвращения легализации доходов.
Постановлением № 12 устанавливаются:
общие требования к правилам внутреннего контроля, разрабатываемым лицами, осуществляющими финансовые операции;
порядок реализации лицами, осуществляющими финансовые операции, процедуры управления рисками, связанными с предотвращением легализации доходов, в том числе общие особенности соотнесения рисков и факторов, влияющих на степень риска и конечную оценку риска;
требования по управлению рисками, связанными с предотвращением легализации доходов, посредством установления общей классификации факторов рисков в целях осуществления оценки рисков;
общие требования к организации системы внутреннего контроля, в том числе перечень должностных лиц, осуществляющих регистрацию финансовых операций, а также должностных лиц, в компетенцию которых входит контроль за выполнением правил внутреннего контроля, а также осуществление мер по предотвращению легализации доходов, требования к их квалификации и подготовке;
требования к объему сведений, устанавливаемых лицом, осуществляющим финансовые операции, при документальном фиксировании финансовой операции, подлежащей особому контролю;
порядок и периодичность обновления информации о клиентах лица, осуществляющего финансовые операции, в зависимости от степени риска работы с таким клиентом;
наиболее распространенные признаки подозрительности финансовых операций, совершаемых лицами, осуществляющими финансовые операции;
порядок хранения сведений и документов (их копий), полученных в результате идентификации клиентов.